Ob du eine Rechnung oder eine Spendenbescheinigung erhältst, hängt von der Art deiner Zahlung ab. Eine steuerlich relevante Spende ist nur bei einem gemeinnützigen Projekt und ohne relevante Gegenleistung möglich. Rechnungen und Spendenbescheinigungen stellt in der Regel das jeweilige Projekt aus, nicht Startnext.
Was ist der Unterschied zwischen einer Spende und einer Unterstützung?
Der entscheidende Unterschied ist, ob deine Zahlung steuerlich als Spende gilt.
- Spende: Du unterstützt eine gemeinnützige Organisation freiwillig und ohne relevante Gegenleistung.
- Unterstützung: Du finanzierst ein Projekt einer Privatperson oder eines Unternehmens, leistest eine freie Unterstützung oder erhältst eine Gegenleistung wie ein Dankeschön. Das ist in der Regel keine Spende im steuerlichen Sinn.
Auf der Projektseite wird die Zahlung bei gemeinnützigen Projekten als Spende bezeichnet. In anderen Fällen heißt sie in der Regel Unterstützung oder freiwillige Unterstützung.
Kann ich eine Spendenbescheinigung bekommen?
Ja, wenn du ein gemeinnütziges Projekt mit einer Spende unterstützt hast und das Projekt beziehungsweise die dahinterstehende Organisation Spendenbescheinigungen ausstellen darf. Eine Spendenbescheinigung wird nicht von Startnext, sondern vom Projekt ausgestellt.
In der Regel müssen diese Voraussetzungen erfüllt sein:
- Das Projekt ist gemeinnützig.
- Die Finanzierungsphase wurde erfolgreich beendet.
- Der Betrag wurde tatsächlich eingezogen.
- Das Projekt wurde ausgezahlt. Das geschieht in der Regel etwa 14 bis 21 Tage nach dem Ende der Finanzierungsphase.
Nach dem Projektende fallen häufig viele organisatorische Aufgaben an. Spendenbescheinigungen werden deshalb oft gesammelt erstellt und verschickt.
Für welches Steuerjahr kann ich meine Spende geltend machen?
Für die steuerliche Zuordnung zählt das Datum des tatsächlichen Geldeinzugs, nicht der Zeitpunkt, an dem du auf „Unterstützen“ geklickt hast.
Beim Crowdfunding wird die Zahlung häufig erst nach dem erfolgreichen Ende der Finanzierungsphase eingezogen. Deshalb kann eine im Dezember zugesagte Spende steuerlich erst zum folgenden Jahr gehören.
Beispiele:
- 1Du sagst am 20. Dezember 2024 eine Spende zu. Das Projekt endet am 6. Januar 2025 und der Betrag wird am 7. Januar 2025 eingezogen. Die Spende ist für das Steuerjahr 2025 relevant.
- 2Du sagst am 20. Dezember 2024 eine Spende zu. Das Projekt endet am 21. Dezember 2024 und der Betrag wird am 22. Dezember 2024 eingezogen. Die Spende ist für das Steuerjahr 2024 relevant.
Eine Spendenbescheinigung ist nur möglich, wenn das Projekt gemeinnützig ist und das Projektteam sie ausstellen darf.
Brauche ich für eine Spende bis 300 Euro eine Spendenbescheinigung?
Bei Spenden bis 300 Euro reicht dem Finanzamt in der Regel ein vereinfachter Nachweis, zum Beispiel ein Kontoauszug oder Kreditkartenbeleg. Bei einer Unterstützung per Lastschrift steht der Projektname zudem häufig im Verwendungszweck. Als Nachweis ist meist die Unterstützungsbestätigungs-E-Mail geeignet.
Wie bekomme ich eine Rechnung für mein Dankeschön?
Eine Rechnung erhältst du, wenn die Starter:innen Rechnungen ausstellen können, in der Regel nach dem erfolgreichen Projektabschluss und sobald das Dankeschön versendet oder die vereinbarte Leistung erbracht wurde.
Typischerweise müssen diese Voraussetzungen erfüllt sein:
- 1Das Projekt wurde erfolgreich abgeschlossen. Erst dann werden die Unterstützungen eingezogen und die Abwicklung beginnt.
- 2Die Starter:innen können und werden für das Dankeschön Rechnungen ausstellen.
- 3Du hast bei deiner Unterstützung angegeben, dass du eine Rechnung möchtest, sofern diese Abfrage im Checkout angezeigt wurde.
- 4Das Dankeschön wurde versendet oder die Leistung wurde erbracht.
Die Starter:innen schicken die Rechnung üblicherweise per E-Mail oder legen sie dem versendeten Dankeschön bei. Wenn trotz erfüllter Voraussetzungen keine Rechnung angekommen ist, wende dich direkt an die Starter:innen.
Startnext stellt die Plattform bereit. Die Rechnung für ein Dankeschön wird vom jeweiligen Projekt und nicht von Startnext ausgestellt.
Wie bekomme ich eine Rechnung für meine freiwillige Unterstützung an Startnext?
Wenn du Startnext selbst mit einem freiwilligen Betrag für die unabhängige Mission unterstützt hast, erhältst du eine Rechnung. Startnext ist nicht gemeinnützig und darf für diese Zahlung keine Spendenbescheinigung ausstellen.
Die Rechnung steht spätestens 21 Tage nach dem Ende der Finanzierungsphase des Projekts in deinen Unterstützungsdetails zum Download bereit. Den Link hierzu findest du in der Unterstützungsbestätigungs-E-Mail.
An wen wende ich mich, wenn eine Rechnung oder Spendenbescheinigung fehlt?
Wende dich bei einer fehlenden Rechnung für ein Dankeschön oder einer fehlenden Spendenbescheinigung direkt an die Starter:innen beziehungsweise die Organisation hinter dem Projekt. Sie sind für die Ausstellung zuständig.
Nur bei einer Rechnung für deine freiwillige Unterstützung an Startnext findest du das Dokument direkt in deinen Unterstützungsdetails.